关于对学校部分单位进行固定资产审计的通知

各有关单位：

为了促进和加强学校固定资产管理，根据年度审计工作计划，现定于2017年9月11日至2017年9月30日组织开展对相关单位固定资产管理情况的审计工作，现将有关事项通知如下：

一、成立审计组

审计组由审计处、资产处、实验设备处等部门抽调专人组成，共分两个组。

第一审计组：（主要审计管理部门）

组  长：雷前友

副组长：白献林

成  员：闵 辉  霍海亮  熊家玲

第二审计组：（主要审计教学单位）

组  长：李季玲

副组长：陈 强

成  员：李 莉  张 暄  黄 茹  张玉娟

二、被审计单位

本次固定资产审计涉及的管理部门及教学单位共12个：

管理部门7个：

组织部、宣传部、校长办公室、人事处、保卫处、学报编辑部、图书馆

教学单位5个：

生命科学学院、物理电子工程学院、文学院、传媒学院、继续教育学院

三、审计内容和范围

1．本次审计重点内容为固定资产内部控制制度的建立和执行情况、总账明细账的完备情况以及单价1000元以上固定资产、200元以上的成批低值耐用品的管理使用情况。

2．本次审计的时间范围为2013年1月至2017年6月新增固定资产。

四、审计程序

1．2017年9月11日至18日为审计准备阶段（自查阶段）：被审计单位对照以上审计内容，对本单位固定资产管理情况进行自查，以学校资产处的部门资产明细账为基础，按照存放地点和管理负责人，分类整理自查清单，并将资产自查报告（附：资产管理内控制度、自查清单）报本单位负责人签字并加盖公章后以书面形式于2017年9月18日下午5点前报审计处322办公室。

2．2017年9月19日至27日为审计实施阶段：审计组到各部门、各单位进行固定资产内控制度、账簿与实物的现场审计。

3．2017年9月28日至30日为审计终结阶段：审计组根据固定资产管理和核查情况出具固定资产审计报告，提出加强资产管理的意见和建议，将审计报告报送校领导及被审计单位。

审计处   

2019年9月11日